Тим не менш, ці два аспекти відрізняються в позиції банку по відношенню до покупця і продавця товарів і послуг. Банківська гарантія - це гарантія, надана банком продавцю, що якщо покупець не виконає платежі, банк виплатить продавцю. Отже, щоб зрозуміти умови краще, все, що вам потрібно знати, це різниця між акредитивом і банківською гарантією, тому читайте.
Діаграма порівняння
| Основа для порівняння | Акредитив | Банківська гарантія |
|---|---|---|
| Значення | Акредитив є фінансовим документом для гарантованих платежів, тобто зобов'язанням банку покупця здійснити оплату продавцю, згідно з заявленими документами. | Банківська гарантія - це гарантія, надана банком бенефіціару від імені заявника, для здійснення платежу, якщо заявник не виконав платежі. |
| Відповідальність | Первинна | Вторинна |
| Ризик | Менше для торговця та більше для банку. | Більше для торговця і менше для банку. |
| Сторони, що беруть участь | 5 або більше | 3 |
| За замовчуванням | Не чекає невиконання заявником умовних зобов'язань та бенефіціара, щоб посилатися на підприємство. | Стає активним лише тоді, коли заявник не виконає платежі. |
| Оплата | Оплата здійснюється лише за умови виконання зазначеної умови. | Сплата здійснюється про невиконання зобов'язання. |
| Підходить для | Імпорт та експорт | Урядові контракти |
Визначення акредитива
Акредитив є офіційним документом, який банк видає від імені покупця продавцю. У документі зазначається, що банк буде виконувати проекти, складені на покупця, за надані йому товари, за умови, що умови, зазначені в документі, задовольняються постачальником (продавцем).
Продавець повинен був дотримуватися всіх умов, встановлених покупцем і зазначених у акредитиві. Крім того, він повинен довести відповідність умовам, надавши документальні докази разом з відповідною документацією про відвантаження. Після виконання умов, банк перераховує кошти продавцю. Функції, що виконуються за акредитивом:
- Зняття кредитного ризику, якщо банк має добру репутацію.
- Скорочення невизначеності, оскільки купець знає про умови, які повинні бути задоволені для отримання платежу.
- Забезпечує безпеку покупцеві, який бажає здійснити оплату, тільки якщо виконано умови, зазначені в акредитиві.
Різні види акредитиву включають приціл L / C, Usance L / C, оборотний L / C, безповоротний L / C, резервний L / C, підтверджений L / C і так далі.
Визначення банківської гарантії
Банківська гарантія відноситься до договору, в якому банк дає гарантію від імені клієнта бенефіціару, що банк буде відповідати за виплату, у випадку, якщо клієнт не виконає зобов'язань по виконанню. У цій угоді банк виступає в ролі поручителя, за внесення боргу протягом трьох робочих днів, якщо він не сплачений заявником.
Вони використовуються для зменшення ризику втрати, що додається до комерційних контрактів. Для цього банк отримує певну суму комісії на основі гарантованої суми. Крім того, банк не зобов'язаний здійснювати оплату, тобто може відмовити в здійсненні платежу, якщо позов визнано незаконним. Є два види банківської гарантії:
- Фінансова гарантія
- Гарантія ефективності
Основні відмінності між акредитивом та банківською гарантією
Нижче наведені пункти, що стосуються різниці між акредитивами та банківською гарантією:
- Акредитив - це зобов'язання банку покупця банку продавця, що він прийме рахунки-фактури, представлені продавцем, та здійснить оплату за певних умов. Гарантія, надана банком бенефіціару від імені заявника, для здійснення платежу, якщо заявник не виконав платежі, називається банківською гарантією.
- У акредитиві основна відповідальність покладається тільки на банк, який після цього збирає платежі від клієнта. З іншого боку, в банківській гарантії банк бере на себе відповідальність, коли клієнт не здійснює оплату.
- Коли йдеться про ризик, акредитив є більш ризикованим для банку, але менше для торговця. На відміну від цього, банківська гарантія є більш ризикованою для торговця, але менше для банку.
- Є п'ять або більше сторін, які беруть участь в акредитивній угоді, як у заявника, бенефіціара, банку-емітента, банку-консультанта, банку-переговорнику та підтверджуючому банку (може, або не може). На відміну від цього, тільки три партії беруть участь у банківській гарантії, тобто заявнику, бенефіціарі та банкірі.
- У акредитиві платіж здійснюється банком, оскільки він стає належним, так що він не чекає на невиконання заявником зобов'язань та бенефіціара, щоб посилатися на підприємство. І навпаки, банківська гарантія набуває чинності, коли заявник не виконає платежі бенефіціару.
- Акредитив гарантує, що сума буде виплачена, якщо послуги виконуються певним чином. На відміну від банківської гарантії збитки, якщо сторони гарантії не відповідають умовам, зменшуються.
- Акредитив підходить для імпорту та експорту. Натомість банківська гарантія відповідає урядовим контрактам.
Висновок
Акредитив широко використовується в міжнародній торгівлі, але з часом його використання у внутрішній торгівлі також почалося. Будь то глобальний ринок або місцевий, як покупець ви завжди повинні платити за свої покупки, що полегшується акредитивом. З іншого боку, банківська гарантія використовується для виконання різних бізнес-зобов'язань, завдяки чому банк виступає гарантом та гарантією бенефіціара, який необхідний для задоволення бізнес-вимог.
